人均加薪3万！西安银行“炒债”赢了：营收领涨A股城商行，但分红率倒数第二

随着西安银行（600928.SH）年报的披露，A股上市城商行2024年业绩已全部揭晓。截至2024年末，西安银行资产总额接近5000亿元，达到4803.70亿元，较上年末增长11.14%；不良贷款率达到 1.72%，较上年末增加 0.37 个百分点；拨备覆盖率184.06%，较上年末下降13.01个百分点。今年一季度，该行实现营业收入20.39亿元，同比增长8.14%，实现归母净利润7.12亿元，同比增长4.30%。截至一季度末，该行资产总额已突破5000亿元，为5197.24亿元，较上年末增长8.19%。资产质量面临考验具体来看，2024年，西安银行实现非利息净收入26.66亿元，同比增长40.54%。其中，投资收益大幅增加55.79%至18.29亿元，占比68.57%。此外，手续费及佣金净收入、公允价值变动收益均有不同程度的上涨，分别上涨26.41%、10.41%至3.50亿元、4.77亿元。西安银行的资产质量也面临考验。2024年末，西安银行不良贷款率为1.72%，较上年末增长0.37个百分点，在17家A股城商行中排名第三。前两名分别是兰州银行、郑州银行，不良贷款率分别为1.83%、1.79%。2021年末-2023年末，西安银行不良贷款率分别为1.32%、1.25%、1.35%。在年度不良率上升的同时，该行正常类贷款、损失类贷款规模出现较大增长。2024年，西安银行关注类贷款余额为2274.01亿元，较上年增加了360.85亿元；损失类贷款余额为13.92亿元，较上年增加了8.91亿元。从资本充足情况来看，截至2024年末，西安银行核心一级资本充足率、一级资本充足率、资本充足率分别为10.07%、10.07%、12.41%，较去年末分别下降0.66个百分点、0.66个百分点、0.73个百分点。2024年，西安银行董事、监事及高级管理层薪酬较2023年下降了约13%。其中，董事长梁邦海税前薪酬为177.63万元，而于2024年12月离职的原副行长黄长松薪酬为181.00万元，为该行当年薪酬最高的高管。此外，西安银行已建立员工绩效薪酬延期支付和追索扣回机制。报告期内，西安银行依据相关制度对共计 51 人执行了绩效薪酬追索扣回，金额合计103.18万元。目前，17家A股上市城商行全部交出2024年“成绩单”。另外，杭州银行总资产为2.11万亿元，同比增长14.72%，首次突破两万亿元。西安银行则以4803.70亿元的总资产排名第16位，仅高于厦门银行的4077.95亿元。非息收入增长成为上市城商行2024年营收增长的主要贡献者。年报显示，2024年，上海银行、杭州银行、南京银行、江苏银行、北京银行的非利息净收入分别为204.99亿元、139.24亿元、236.46亿元、248.58亿元、180.07亿元，同比分别增长33.11%、20.21%、19.98%、14.82%、10.06%。西安银行则凭借归母净利润3.91%的增速排在第11名。值得注意的是，2024年，西安银行实现归母净利润为25.59亿元，在17家A股上市城商行中仅高于兰州银行和郑州银行。拨备覆盖率上，2024年年报显示，17家A股城商行在拨备覆盖率指标上“全员合格”，均高于150%的监管底线标准。